Preposto al Controllo Interno

Il Preposto al Controllo Interno:

• Illustra la proposta di programma annuale di lavoro al Comitato per il Controllo Interno per gli eventuali suggerimenti che lo stesso Comitato intendesse effettuare.
• Coadiuva le strutture aziendali nella progettazione, gestione e nel monitoraggio del sistema di controllo interno e nell'individuazione dei diversi fattori di rischio.
• Programma ed effettua, in coerenza con il piano annuale di lavoro, attività di controllo diretto e specifico nella Società, al fine di riscontrare eventuali miglioramenti del sistema di controllo interno nelle diverse aree di rischio.
• Verifica affidabilità, efficacia ed efficienza del sistema di controllo interno e che tutti i soggetti coinvolti operino in conformità agli obiettivi prefissati. In particolare: controlla l'affidabilità dei flussi informativi, inclusi i sistemi di elaborazione automatica dei dati e dei sistemi di rilevazione contabile; verifica, nell'ambito del proprio programma di lavoro, che le procedure adottate dalla Società assicurino il rispetto, in particolare, delle disposizioni di legge e regolamentari vigenti.
• Espleta inoltre compiti d'accertamento con riguardo a specifiche tematiche, ove lo ritenga opportuno o su richiesta del Consiglio di Amministrazione, del Comitato per il Controllo Interno, del Collegio Sindacale, o di Direzioni Aziendali.
• Accerta, con le modalità ritenute più opportune, che le anomalie riscontrate nell'operatività e nel funzionamento dei controlli siano state superate.
• Conserva con ordine la documentazione relativa alla attività svolta; tale documentazione è a disposizione degli altri soggetti responsabili dei processi di controllo, che ne facciano richiesta.
• Riporta i risultati della propria attività di controllo in appositi audit report che vengono trasmessi al Vertice Aziendale e alle Direzioni Aziendali interessate. Di tali risultati vengono informati il Comitato per il Controllo Interno ed il Collegio Sindacale. Inoltre, alla luce sia dei risultati dei controlli che dell'analisi dei rischi aziendali, individua le eventuali aree di debolezza del sistema di controllo interno e propone eventuali necessari interventi sul sistema stesso; le aree individuate e gli interventi proposti sono riportati nei relativi audit report.
• Redige semestralmente una relazione sintetica riepilogativa dei principali rilievi emersi nel periodo di riferimento, comunque in tempo utile per consentire al Comitato per il Controllo Interno l'espletamento dei compiti di assistenza al CDA di cui al suo relativo punto 1.
• In presenza di criticità che suggeriscano un intervento urgente informa senza indugio il Vertice Aziendale, nonché il Comitato per il Controllo Interno e il Collegio Sindacale per aggiornarli sui risultati della propria attività di verifica.

ALLEGATI

• Modello Organizzazione, Gestione e Controllo
• Codice Etico